Die Collective Impairment Workbench ist eine modulare Lösung, die "probability-weighted Expected Credit Losses (pwECL)" in Übereinstimmung mit GAAP-spezifischen und regulatorischen Anforderungen berechnet.
Für IFRS9 IFRS 9 beinhaltet dies die Berechnung von 12-Monats-ECLs für Stufe 1 sowie von Lifetime-ECLs für Vermögenswerte, die der Stufe 2 zugeordnet sind.
Die Workbench bietet eine browserbasierte Benutzeroberfläche , um Masterszenarien zu entwerfen, Sätze makroökonomischer Parameter bestimmten Modellen zuzuordnen, Simulationsläufe durchzuführen, PDs zu kalibrieren uswund folgende Funktionen:
- Definition von Masterszenarien, in denen das komplette Setup sowie die verwendeten Ausfallinformationen und makroökonomischen Parameter konfiguriert werden
- Zuordnung von makroökonomischen Parametern zu bestimmten Modellen und deren Kalibirierung
- Simulationsläufe für die Berechnung von erwarteten Kreditverlusten, PD und LGD
- Drilldown und Breakdown von Ergebniswerten
- Berechnung der zukünftig erwarteten, wahrscheinlichkeitsgewichteten Kreditverluste.
Die Collective Impairment Workbench kann als integriertes Modul in eine mit Jabatix Finance Components erstellte einer FlexFinance End-to-End-Lösung oder als eigenständige Lösung eingesetzt werden.
In beiden Umsetzungsszenarien müssen Geschäfte mit ähnlichen Kreditrisikomerkmalen in Segmente gruppiert und (je nach Verschlechterung der Kreditqualität) einer der drei Impairment-Phasen Stufen zugeordnet werden.
Berechnung der erwarteten Kreditverluste (ECL)
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Simulation und Drilldown
Das Modul „Collective Impairment Workbench“ unterstützt die
- Berechnung der vorausschauenden, wahrscheinlichkeitsgewichteten erwarteten Kreditverluste.
- Definition und Pflege von Berechnungsmodellen, Masterszenarien unter Berücksichtigung wahrscheinlichkeitsgewichteter ökonomischer Szenarien
Es unterstützt auch die Workbench“ unterstützt die Simulation und den Vergleich alternativer Modelle und Szenarien sowie die Verfolgung der Nachweis der berechneten Ergebnisse der ECL-Berechnung auf Einzelgeschäftsebene und Segmentebene für Audit- und Analysezwecke.
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