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- Sicherheitenverwaltung (siehe Sicherheiten)
- Für nicht signifikante Geschäfte wurde die wird der Impairment-Typ "Pauschale EinzelrückstellungEinzelwertberichtigung" zugeordnet: Die Berechnung und Journalisierung von des Lifetime-ECLs erfolgt unter Berücksichtigung von Sicherheitenrückforderungen,Bei signifikanten Geschäften, denen die Wertminderungsart einer Ausfallrate ("loss-rate"). Die Ausfallrate berücksichtigt die Verwertungserlöse von Sicherheiten in der Historie für Finanzanlagen mit vergleichbarem Risikoprofil
- Bei signifikanten Geschäften wird der Imapirment-Typ "Einzelwertberichtigung" zugeordnet ist: Berechnung und Journalisierung von lebenslangen ECLs Die Berechnung der Risikovorsorge unter Berücksichtigung von Rückforderungen von Sicherheiten, Zahlungseingängen aus der erwarteten Verwertung von dem jeweiligen Geschäft zugeordneten Sicherheiten sowie aus regelmäßigen und unregelmäßigen Rückforderungen,erwarteten Zahlungseingängen
Die Customer Impairment Workbench deckt alle Anforderungen ab, die sich auf die spezifische Vorsorge für wesentliche finanzielle Einzelwertberichtigung signifikanter finanzieller Vermögenswerte und die pauschale spezifische Vorsorge Einzelwertberichtigung für nicht wesentliche signifikante finanzielle Vermögenswerte beziehen.
Abbildung: Customer „Customer Impairment Workbench Workbench“ – Prozesskette
Im Allgemeinen bietet die Die Customer Impairment Workbench bietet eine vollautomatische Unterstützung für signifikante und nicht-signifikante Geschäfte:
- Berechnung der Risikovorsorge auf Basis der lebenslang erwarteten Kreditverluste:
Automatische Berechnung der Risikovorsorge im Vergleich zum tatsächlichen Bruttobuchwert (GCA) und der Summe der erwarteten Rückflüsse, abgezinst mit dem ursprünglichen Effektivzinssatz (EIR).
Berechnung der Abwicklungskosten für die anschließende Bewertung von gefährdeten Geschäften.
Analyse der Berechnungsläufe für die Einzelrisikovorsorge.Risikovorsorge auf Einzelgeschäftsebene
Zugriff auf die Berechnungsergebnisse für Lifetime Expected Credit
LossLosses (ECL)
aufGenerierung von Journalbuchungenauf Einzelgeschäftsebene:
- Generierung von Soll-/Habenbuchungen zur Berücksichtigung der Risikovorsorge in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
- Generierung von Soll-/Habenbuchungen zur Berücksichtigung der Risikovorsorge in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Darüber hinaus unterstützt die C ustomer Customer Impairment Workbench bei signifikanten Geschäften:
- Erfassung und Pflege von individuellen, geschäftsspezifischen
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- "recoveries" für bedeutende Geschäfte:
Zusätzlich zu den Sicherheiten können unregelmäßige und regelmäßige
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Erwartungen über zukünftige Zahlungen erfasst und
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gepflegt werden.
Wahrscheinlichkeitsgewichtete Szenarien unterstützen die Berücksichtigung verschiedener Erwartungen.
- Simulation der
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- Einzelwertberichtigung
- Für wesentliche Geschäfte, die der Stufe 3 zugeordnet sind, wird bei der Berechnung der Risikovorsorge ermittelt, wie sich Gültigkeits- und Allokationsregeln auf die Risikovorsorge auswirken
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- Dokumentation objektiver Hinweise auf eine Wertminderung bei wesentlichen Transaktionen:
- Erfassung und Aufrechterhaltung von Informationen über die Gründe für den objektiven Hinweis auf eine Wertminderung und die damit verbundenen Auslöser für eine Wertminderung.
- Hinzufügen von Dokumenten und individuellen Notizen.
Abbildung: Customer Impairment Workbench: Dokumentation objektiver Nachweise für wesentliche Geschäfte
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- Unterstützung von Organisationsprozessen bei signifikanten Deals:
- Intra- und interdepartementale Prozesse Prozesse innerhalb einer "Work-unit" sowie zwischen verschiedenen „Work-units“ können über Workflows und Rollen organisiert werden.
- Bearbeiten Sie Notizen und Benachrichtigungen, um erleichtern die tägliche Arbeit zu erleichtern.
- Verschiedene Beobachtungslisten können konfiguriert werden, um der Bedeutung einer möglichen Verschlechterung der Kreditqualität von Portfolios finanzieller Vermögenswerte Rechnung zu tragen.
Eine Überwachungsliste zeigt einzelne finanzielle Vermögenswerte, die genau zu überwachen sind.
Eine Aufgabenliste zeigt Finanzanlagen, die Teil eines aktiven Workflows sind.
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