Die automatische Erst- und Folgezuordnung einer Buchungskategorie erfolgt in Schritt 1 durch die Komponente „Klassifizierung von Finanzanlagen“.
Für die Identifikation der Notwendigkeit einer Umklassifizierung vergleicht die Lösung die aktuell zuegordnete Buchungskategorie mit der Buchungskategorie, die am letzten vorangegangenen Buchungstag zugeordnet war. Diesen Abgleich übernimmt die Komponente „Umgliederung von Finanzanlagen“.
Diagramm: Blueprint-Umklassifizierung von finanziellen Vermögenswerten
Hat eine Umklassifizierung stattgefunden, stellt die Lösung die Auswirkung dar bezüglich
a) EIR,
b) Gewinn und Verlust/sonstiges Gesamtergebnis,
c) Bilanz und
d) Gewinn- und Verlustrechnung
und stellt das Reporting zur Verfügung für IFRS 7 12B-12D.
(Für Details zur Reklassifizierung lesen Sie bitte mehr im Handbuch: Reklassifizierungsprozess.)