Die automatische Erst- und Folgezuordnung einer Buchungskategorie erfolgt in Schritt 1 durch die Komponente "Klassifizierung von Finanzanlagen".
Für die Indentifikation einer Umklassifizierung vergleicht die Lösung die Buchungskategorie, die am letzten vorangegangenen Buchungstag zugeordnet war, mit der aktuellen Buchungskategorie. Diesen Abgleich übernimmt die Komponente "Umgliederung von Finanzanlagen" verglichen werden.
Diagramm: Blueprint-Umklassifizierung von finanziellen Vermögenswerten
Hat eine Umklassifizierung stattgefunden, stellt die Lösung die Auswirkung dar bezüglich
a) EIR,
b) Gewinn und Verlust/sonstiges Gesamtergebnis,
c) Bilanz und
d) Gewinn- und Verlustrechnung
sowie die erforderliche Leistung nach IFRS 7 12B-12D.
(Für Details zur Reklassifizierung lesen Sie bitte mehr im Handbuch: Reklassifizierungsprozess.)