Die Komponente Customer Impairment Workbench kann verwendet werden für
- Sicherheitenverwaltung (siehe Sicherheiten)
- Für nicht signifikante Geschäfte wurde die Impairment-Typ "Pauschale Einzelrückstellung" zugeordnet: Berechnung und Journalisierung von Lifetime-ECLs unter Berücksichtigung von Sicherheitenrückforderungen,
- Bei signifikanten Geschäften, denen die Wertminderungsart "Einzelwertberichtigung" zugeordnet ist: Berechnung und Journalisierung von lebenslangen ECLs unter Berücksichtigung von Rückforderungen von Sicherheiten, regelmäßigen und unregelmäßigen Rückforderungen,
Die Customer Impairment Workbench deckt alle Anforderungen ab, die sich auf die spezifische Vorsorge für wesentliche finanzielle Vermögenswerte und die pauschale spezifische Vorsorge für nicht wesentliche finanzielle Vermögenswerte beziehen.
Abbildung: Customer Impairment Workbench – Prozesskette
Im Allgemeinen bietet die Customer Impairment Workbench eine vollautomatische Unterstützung für signifikante und nicht-signifikante Geschäfte:
- Berechnung der Risikovorsorge auf Basis der lebenslang erwarteten Kreditverluste:
Automatische Berechnung der Risikovorsorge im Vergleich zum tatsächlichen Bruttobuchwert (GCA) und der Summe der erwarteten Rückflüsse, abgezinst mit dem ursprünglichen Effektivzinssatz (EIR).
Berechnung der Abwicklungskosten für die anschließende Bewertung von gefährdeten Geschäften.
Analyse der Berechnungsläufe für die Einzelrisikovorsorge.
Zugriff auf die Berechnungsergebnisse für Lifetime Expected Credit Loss (ECL) auf
- Generierung von Journalbuchungen auf Einzelgeschäftsebene:
- Generierung von Soll-/Habenbuchungen zur Berücksichtigung der Risikovorsorge in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
- Generierung von Soll-/Habenbuchungen zur Berücksichtigung der Risikovorsorge in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Darüber hinaus unterstützt die Customer Impairment Workbench bei signifikanten Geschäften:
- Erfassung und Pflege von individuellen, geschäftsspezifischen Wiederherstellungsdaten für bedeutende Geschäfte:
Zusätzlich zu den Sicherheiten können unregelmäßige und regelmäßige Rückforderungserwartungen über zukünftige Zahlungen erfasst und aufrechterhalten werden.
Wahrscheinlichkeitsgewichtete Szenarien unterstützen die Berücksichtigung verschiedener Erwartungen.
- Simulation der Einzelrisikovorsorge
- Für wesentliche Geschäfte, die der Stufe 3 zugeordnet sind, wird bei der Berechnung der Risikovorsorge ermittelt, wie sich Gültigkeits- und Allokationsregeln auf die Risikovorsorge auswirken, ohne zu buchen.
- Für wesentliche Geschäfte, die der Stufe 3 zugeordnet sind, wird bei der Berechnung der Risikovorsorge ermittelt, wie sich Gültigkeits- und Allokationsregeln auf die Risikovorsorge auswirken, ohne zu buchen.
Dokumentation objektiver Hinweise auf eine Wertminderung bei wesentlichen Transaktionen:
- Erfassung und Aufrechterhaltung von Informationen über die Gründe für den objektiven Hinweis auf eine Wertminderung und die damit verbundenen Auslöser für eine Wertminderung.
- Hinzufügen von Dokumenten und individuellen Notizen.
Abbildung: Customer Impairment Workbench: Dokumentation objektiver Nachweise für wesentliche Geschäfte
- Unterstützung von Organisationsprozessen bei signifikanten Deals:
- Intra- und interdepartementale Prozesse können über Workflows und Rollen organisiert werden.
- Bearbeiten Sie Notizen und Benachrichtigungen, um die tägliche Arbeit zu erleichtern.
- Verschiedene Beobachtungslisten können konfiguriert werden, um der Bedeutung einer möglichen Verschlechterung der Kreditqualität von Portfolios finanzieller Vermögenswerte Rechnung zu tragen.
Eine Überwachungsliste zeigt einzelne finanzielle Vermögenswerte, die genau zu überwachen sind.
Eine Aufgabenliste zeigt Finanzanlagen, die Teil eines aktiven Workflows sind.
(Für Details lesen Sie bitte mehr im Handbuch: Customer Impairment Workbench.)